Организации,
предприятия, учреждения независимо от организационно - правовой формы
хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих
счетах на договорных условиях. Наличные денежные средства, поступающие
в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего
зачисления на счета этих предприятий.
В кассах предприятий
могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых
обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями
этих предприятий.
Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков
ежегодно всем предприятиям, независимо от организационно - правовой
формы и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные
расчеты.
(п. 2.1, п. 2.2, п. 2.5, "Положение о правилах
организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации"
от 05.01.1998 N 14-П)
Инкассация и доставка наличных денежных средств и ценностей осуществляется
на договорных условиях с организациями, предоставляющими услуги по инкассации
и входящими в банковскую систему Российской Федерации.
("Положение о порядке ведения кассовых операций
в кредитных организациях на территории Российской Федерации" утв.
ЦБ РФ 09.10.2002 N 199-П)
В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения,
расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения,
учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности
и Российское объединение инкассации (РОСИНКАС),
которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.
(ст. 34, ст. 83, Федеральный закон от 10.07.2002
N 86-Ф3 "О центральном банке Российской Федерации (Банке России)")
Организации, имеющие право осуществлять инкассацию и доставку наличных
денежных средств и ценностей:
-
Российское объединение инкассации (РОСИНКАС)
Банка России;
(ст. 83, Федеральный Закон от 10.07.2002 N 86-Ф3
"О центральном банке Российской Федерации (Банке России)")
- Инкассаторские службы учреждений
банков;
- Специализированные инкассаторские
службы - небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка
России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных
средств и других ценностей;
- Предприятия Государственного
комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи
России)..
(п. 2.1, п. 2.2. "Положение о правилах организации
наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, от
05.01.1998 N 14-П)
Инкассация денежных средств - банковская операция.
Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если
получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание
с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления
данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой
суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке
по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной
власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.
(Статья 13. Федеральный Закон от 02.12.1990 N
395-1 "О банках и банковской деятельности")
"УГОЛОВНЫЙ
КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
Статья
172. Незаконная
банковская деятельность
1. Осуществление банковской деятельности
(банковских операций) без регистрации или без специального разрешения
(лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно,
или с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние
причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо
сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей
или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период
от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до четырех
лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере
заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев
либо без такового.
2. То же деяние:
а) совершенное организованной группой;
б) сопряженное с извлечением дохода в особо
крупном размере,
- наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом
в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или
иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.